El impuesto sobre bienes inmuebles en España: Lea nuestro resumen
El impuesto sobre la propiedad en España es la imposición sobre los bienes inmuebles, y es un impuesto muy común español. Tendrá que pagar múltiples impuestos sobre su propiedad, y en España, todos los propietarios están obligados a pagar estos impuestos.
Debe solicitar un NIE (Número de Identificación de Extranjero) para pagar estos impuestos, que es su número de identificación fiscal español. Cuando compre una vivienda en España, también debe tener este número. Este número le identifica ante las autoridades españolas y es necesario para pagar los impuestos.
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Impuestos sobre la propiedad en España para no residentes
Usted está sujeto al impuesto sobre la renta (incluido el impuesto sobre las plusvalías), al impuesto anual sobre la propiedad, al impuesto sobre el patrimonio y al impuesto sobre actos jurídicos documentados si reside en España como no residente.
Impuesto sobre la renta español
El impuesto sobre la renta de los no residentes se limita únicamente a las rentas procedentes de España. Un no residente siempre tributa al 19% fijo cuando es de Europa y al 24% si es de otro lugar.
Al alquilar una propiedad en España, tendrá que pagar el impuesto sobre la renta. Los no residentes sólo tienen que pagar el impuesto sobre la renta sobre los ingresos que obtienen dentro de España.
Además de esto, cuando venda su propiedad, tendrá que pagar el impuesto de plusvalía sobre la misma. Esto se hace también a través del formulario de declaración de la renta. De este modo, el impuesto sobre las plusvalías incluye su impuesto sobre la renta.
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Impuesto anual sobre la propiedad
Cuando no esté alquilando su propiedad en España y la utilice para usos personales, también tendrá que pagar un impuesto basado en el porcentaje del valor de su propiedad. Esto se llama el impuesto del IBI. Junto al impuesto del IBI, tendrá que pagar otro impuesto que es el IRNR (Impuestos sobre la Renta de No Residentes).
Impuesto sobre Bienes Inmuebles en España
El «Impuesto sobre Bienes Inmuebles», o IBI, es el impuesto anual sobre la propiedad en España. El impuesto aumenta cada año en función de la inflación. El tipo impositivo de cada año oscila entre el 0,4% y el 1,4% del valor catastral del inmueble.
El valor catastral es el valor de las autoridades españolas para su propiedad, y su abogado inmobiliario podrá proporcionárselo. Usted puede oponerse a los aumentos del valor catastral, para no tener que pagar más en la oficina de impuestos española, pero tendrá que aportar buenas razones para ello.
El impuesto municipal sobre bienes inmuebles es un impuesto local sobre la propiedad, y los tipos impositivos del IBI aumentan cada año en función de la inflación. Recuerde que el valor catastral para propiedades del mismo tamaño en la misma zona puede variar drásticamente.
El IBI también tiene en cuenta su número de referencia catastral, que identifica su propiedad en la oficina catastral, además del valor de tasación de su vivienda (valor catastral). Esto puede ser crucial a la hora de comprar y vender propiedades, ya que la descripción física que figura en el título de propiedad no coincide con la del papel.
En general, le enviarán el recibo del IBI, o puede pagarlo por Internet. Su oficina local de impuestos (SUMA) se encargará de los pagos del IBI.
Impuesto IRNR sobre la propiedad en España
Este impuesto es para los no residentes que poseen una propiedad en España. El gobierno lo creó bajo el supuesto de que los propietarios no residentes se benefician de alguna manera de tener una casa de vacaciones en España, aunque no la alquilen.
Aunque el propietario no reciba ningún ingreso o alquiler de su vivienda, se le grava con un 1,1% o 2% de beneficio sobre el valor catastral de la propiedad. El importe de los impuestos varía en función de si este valor catastral ha sido actualizado (1,1%) o no (2%). El impuesto se declara a través del Modelo 210.
Impuesto sobre el patrimonio
El impuesto sobre el patrimonio en España es un impuesto anual sobre el patrimonio por encima de un determinado umbral que usted posee en España. Esto incluye su propiedad española y otros activos como dinero en efectivo, coches, obras de arte, etc.
El impuesto se aplica sobre el valor de mercado del total de sus activos cada año. Como esta cantidad aumenta cada año, también lo harán los impuestos resultantes que debe pagar al gobierno español. Tendrá que pagar el impuesto sobre el patrimonio cuando sus activos en España superen los 700.000 euros.
Impuestos sobre la propiedad para residentes
Usted está sujeto al impuesto sobre la renta, al impuesto sobre las ganancias de capital, al impuesto anual sobre la propiedad y al impuesto sobre el patrimonio si es residente.
Impuesto sobre la renta español
Cuando usted obtiene una renta española de su propiedad o propiedades en España. Por supuesto, estará obligado a pagar impuestos. Los residentes en España siempre tendrán que pagar el impuesto sobre la renta en España.
El porcentaje a pagar oscila entre el 15% para las personas con bajos ingresos y el 30% o 40% para las personas con altos ingresos.
Cuando alquile su propiedad, tendrá que pagar impuestos sobre sus ingresos por alquileres, y este impuesto sobre los ingresos por alquileres se llama nocional alquiler.
Impuesto anual sobre la propiedad
En España existe un impuesto anual sobre la propiedad. El impuesto anual sobre la propiedad se deriva del valor catastral de la propiedad. El impuesto se llama IBI, «Impuesto sobre Bienes Inmuebles». El impuesto aumenta cada año en función de la inflación.
El tipo impositivo anual es del 0,4% al 1,4% del valor catastral de la propiedad. El impuesto anual lo fija el municipio y puede variar mucho.
Impuesto sobre el patrimonio
Como residente en España, tendrá que pagar el impuesto sobre el patrimonio sobre su patrimonio mundial. El impuesto sobre el patrimonio es un tipo impositivo progresivo.
Tendrá que pagar el impuesto sobre el patrimonio por el valor de los activos que superen los 700.000 euros, y no tendrá que pagar el impuesto sobre el patrimonio por los primeros 300.000 euros de su vivienda.
El impuesto sobre el patrimonio es un impuesto puesto por las comunidades autónomas, y difiere de una región a otra.
El impuesto sobre el patrimonio puede ser complejo de pagar, especialmente para los extranjeros. Se recomienda contratar un contable español.
Impuestos sobre la propiedad al comprar nuevas propiedades
Cuando compre una propiedad nueva en España, tendrá que pagar el impuesto de Actos Jurídicos Documentados y el IVA.
El Impuesto de Actos Jurídicos Documentados
El impuesto de actos jurídicos documentados es una tasa que debe pagar cualquier persona o entidad que compre una propiedad nueva. El gobierno español establece esta tasa. El impuesto de timbre es el 1,5% de la venta de la propiedad, y se cobra sobre el precio de la misma.
IVA
Además del impuesto de timbre, se aplica un 10% de impuesto sobre el valor añadido (IVA en español) sobre el precio de compra. Aunque parece más elevado que el impuesto sobre la reventa de inmuebles (ITP), este impuesto puede deducirse de otros gastos cuando se compran inmuebles en el marco de un negocio.
Actos Jurídicos Documentados (AJD)
El conocido impuesto de las hipotecas o AJD (Actos Jurídicos Documentados) es uno de los impuestos que debe pagar en España. Se sabe que este impuesto varía según la región, con un mínimo del 1% y un máximo del 1,5%.
El porcentaje se determina en función de la «Responsabilidad Hipotecaria», que significa «responsabilidad hipotecaria». La responsabilidad hipotecaria es lo que el banco debería si la persona dejara de pagar durante un periodo. Es una media de lo que cuesta si se acude a los tribunales y de la cantidad de dinero que puede necesitar el banco.
Suele equivaler a entre el 150 y el 200% del importe de la hipoteca.
Impuesto sobre la propiedad en España al comprar propiedades de reventa
Cuando usted compra una propiedad de reventa en España, hay dos impuestos que debe pagar: el ITP y el AJD
El Impuesto de Transmisiones Patrimoniales (ITP)
El único impuesto que grava la reventa de inmuebles es el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales (ITP). Las comunidades autónomas fijan el ITP. La cantidad a pagar se determina en una escala móvil en función del precio de la propiedad. En general, el ITP añade entre un 8% y un 11% al coste de la compra de una propiedad.
Actos Jurídicos Documentados (AJD)
Como ya se ha mencionado, tendrá que pagar el AJD. que supone entre el 1 y el 1,5% de la responsabilidad hipotecaria.
Vender una propiedad en España
Debido a que la Agencia Tributaria española (Hacienda) puede comprobar sus registros en el momento de la venta de la propiedad, no puede evitar el pago del impuesto sobre bienes inmuebles en España.
3% de depósito para el impuesto sobre la plusvalía
La Agencia Tributaria española le exigirá un depósito del 3% en los 3 meses siguientes al momento de la venta. El depósito es una garantía contra el impuesto sobre la plusvalía, el impuesto sobre la renta y el impuesto sobre el patrimonio de los cuatro años anteriores, así como una garantía contra su deuda fiscal sobre las plusvalías. Cuando haya pagado sus impuestos y el 3% no haya sido necesario, entonces lo recuperará en su próxima declaración de la renta en España. En el momento de la venta, tendrá que presentar el contrato de compraventa para pagar este impuesto inmobiliario.
Impuesto sobre las ganancias de capital
Al vender la propiedad, tendrá que pagar el impuesto de plusvalía. El impuesto sobre la plusvalía para los residentes es:
- 19%: para los primeros 6.000€ obtenidos como ganancia
- 21%: De 6.000€ a 50.000€
- 23%: A partir de 50.000€
- 26%: A partir de 200.000€
Comisiones
Muchos de los honorarios asociados a la venta de propiedades en España, suelen ser pagados por el comprador. Sin embargo, usted puede esperar:
- Comisión del agente inmobiliario (alrededor del 4,5% del precio de venta)
- Tasa de transferencia bancaria
- Gastos legales y financieros (alrededor de 800 euros)
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Cómo pagar los impuestos inmobiliarios en España
Para un no residente, la mejor solución es pagar el impuesto por domiciliación bancaria. El banco le proporcionará un formulario autorizando al banco a pagar el impuesto, y una copia del documento se depositará en el ayuntamiento. Esto garantizará que los impuestos se paguen en el momento adecuado, al igual que otras facturas de servicios públicos de su propiedad.
Recibirá una carta del ayuntamiento sobre sus impuestos locales, mientras que el impuesto anual sobre la renta debe hacerse en su declaración anual del impuesto sobre la renta.
Las autoridades fiscales españolas son estrictas con el retraso en el pago de los impuestos, y cualquier demora dará lugar a sanciones o multas, que pueden ser muy costosas. Además, su propiedad debe estar debidamente registrada ante las autoridades fiscales españolas para que éstas no aleguen que usted también está evadiendo impuestos sobre la propiedad.
Preguntas frecuentes
A continuación puede encontrar algunas preguntas frecuentes sobre el impuesto sobre bienes inmuebles en España.ert
¿Existen otros impuestos con los que pueda tener que lidiar al vender o comprar una propiedad?
Sí, por ejemplo, podría encontrarse con el impuesto de sucesiones (impuesto de sucesiones), el impuesto municipal, u otro impuesto municipal. Hay muchos impuestos relacionados con la compra y venta de propiedades en España, y se aconseja contratar a un asesor fiscal cuando se trate del sistema fiscal español.
¿Pueden ayudarme cuando quiero comprar y alquilar propiedades en España?
Sí, ofrecemos una amplia gama de servicios para empresas como la constitución de sociedades, servicios de contabilidad y orientación para la compra de propiedades. Póngase en contacto con nuestro equipo si necesita ayuda o tiene alguna pregunta sobre la compra y el alquiler de propiedades en España.
Obtenga ayuda con los impuestos de su propiedad
Es necesario que pague todos los impuestos cuando tenga una propiedad en España. Si quiere estar al día con el pago de sus impuestos, debería contratar a un asesor fiscal español. Junto a esto, también se recomienda contratar a un abogado inmobiliario al comprar una propiedad en España. Si desea nuestra ayuda, puede contactar con nosotros en contact@spaindesk.com.
Descargo de responsabilidad: La información de esta página puede estar incompleta o anticuada. Bajo ninguna circunstancia la información que aparece debe ser considerada como asesoramiento legal profesional. Le recomendamos encarecidamente que busque la orientación de un experto legal si carece de amplios conocimientos o experiencia en cualquiera de los procedimientos expuestos en estos artículos.
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