La nómina en España: Todo lo que debe saber
En este artículo se verá cómo funciona el sistema de nóminas en España, incluyendo las leyes laborales, el registro de los empleados y el pago de impuestos. Este artículo trata los aspectos básicos para las personas que estén pensando en empezar una empresa en España, poner a la gente en nómina en España, o aprender más sobre la administración de nóminas en España.
España da la bienvenida a la inversión extranjera, especialmente a las inversiones en nóminas en España. Las autoridades nacionales y locales siempre buscan estimular la economía española. Además, debido a la elevada tasa de desempleo y al bajo coste de la vida, estar presente en España como empresa extranjera es también muy atractivo.
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Ley de empleo en España
Existe una elevada regulación sobre derecho laboral en España. La Ley de Normas Laborales/Ley de Empleo en España es estricta, y el gobierno inspecciona regularmente. Por lo tanto, como empresa que opera en España, es esencial seguir las leyes y procedimientos laborales adecuados cuando contrate o despida a sus empleados.
Convenios colectivos
A veces los contratos de trabajo se crean con acuerdos de negociación colectiva conocidos como «Convenio Colectivo». Estos pactos fijan las normas de las condiciones laborales, como el salario mínimo, la duración máxima de la jornada laboral y las vacaciones pagadas, lo que influye significativamente en la estructura salarial de España.
Los Convenios Colectivos de Empresa se realizan a nivel de empresa o de industria nacional por los sindicatos y las asociaciones patronales. Estos acuerdos son jurídicamente vinculantes para todas las empresas que los han suscrito.
A menudo, los sindicatos hacen grupos según el grupo profesional o la profesión o sus correspondientes cotizaciones.
Salario mínimo
El gobierno fija el salario mínimo del país. El salario de los trabajadores ha aumentado considerablemente en los últimos años, alcanzando los 1108 euros mensuales (aproximadamente 990 libras, 1250 dólares) a partir de 2020.
Pago por despido
El personal despedido tiene derecho a una indemnización de 20 días por cada año trabajado, hasta un máximo de 12 mensualidades. Este derecho a la indemnización por despido también se aplica si el empleado no acepta un cambio sustancial en su contrato de trabajo o un traslado a largo plazo de su lugar de trabajo.
Horas de trabajo
El horario de trabajo regular en España es de 9:00 a 17:30, y los trabajadores tienen derecho a un descanso de al menos 30 minutos durante la jornada. Los trabajadores en España pueden trabajar un máximo de 80 horas extras al año, pero en ciertas industrias y situaciones, hay excepciones a esta regla.
Vacaciones
Los empleados tienen derecho a disfrutar de tiempo libre en su fiesta nacional. En España hay diez fiestas nacionales al año y otras fiestas locales que reconocen diferentes partes de España. Un empleado a tiempo completo tiene 22 días de vacaciones pagadas cada año, lo que equivale a 30 días naturales. Pueden tomarlo todo de una vez o dividirlo como prefieran según la legislación laboral española, pero al menos un periodo de vacaciones debe ser de dos semanas.
Licencia de maternidad y paternidad
Los hombres y las mujeres tienen derecho a un permiso remunerado de 16 semanas cuando hay un recién nacido. En el caso de los gemelos, el plazo se eleva a 18 semanas; es de 20 semanas para los triples. También existe un periodo adicional de dos semanas para los niños con discapacidad.
Baja por enfermedad en España
Baja por enfermedad estándar en España: de 1 a 3 días (3 días) sin remuneración a menos que el empleador acepte cubrirla, de 4 a 20 días al 60% de la base de cotización pagada por el empleador, 21 días o más al 75% pagado por la Seguridad Social.
Las bajas por enfermedad a partir del 11 de marzo de 2020, el gobierno español ha aprobado un Real Decreto urgente que considera que estas bajas corren a cargo del Estado desde el primer día de ausencia (75% de la base) por lo que los empresarios no tendrán que cubrirlas a su cargo o no en su totalidad.
Fiscalidad y nómina en España
Los tipos impositivos pueden variar significativamente entre regiones. En este sentido, los departamentos de nóminas deben conocer la normativa aplicable. Si usted es una empresa extranjera, debe familiarizarse con los principales impuestos en España, que incluyen el impuesto sobre la renta, las cotizaciones a la seguridad social, el IVA, y el impuesto de sociedades.
Los impuestos en España difieren en las 17 regiones diferentes. Asegurarse de que las nóminas y los recursos humanos de su empresa cumplen con la normativa puede ser un proceso desalentador para las empresas locales y extranjeras.
Nómina y contribuciones a la seguridad social
Las leyes fiscales en España requieren que los empleadores retengan los impuestos y las contribuciones a la seguridad social de los salarios de los empleados.
Las empresas deben registrar el contrato de cada empleado en la Seguridad Social y en el Servicio Nacional de Empleo. Deben registrar a los trabajadores en el Servicio Público de Empleo en un plazo de diez días tras la fecha de inicio de la actividad del empleado.
Los impuestos precisos dependen principalmente de los pagos mensuales imponibles, y tanto los empleados como los empleadores españoles están obligados a pagar las cotizaciones a la seguridad social. Los empresarios y los trabajadores se reparten la carga fiscal de las cotizaciones a la seguridad social. La tasa de contribución del empleado es del 6,35 al 6,40 por ciento del salario bruto, mientras que los pagos del empleador son de alrededor del 31 al 33 por ciento de esta cantidad. Los fondos se canalizan hacia el sistema público de seguros y se utilizan por diversos motivos, como enfermedad, accidente, maternidad, jubilación y desempleo.
Impuesto sobre la renta de los trabajadores
El impuesto sobre la renta de los trabajadores es progresivo en España, con tipos que van del 19% al 45%. La cuantía del impuesto sobre la renta que debe pagar el empleado depende de los ingresos anuales y de la comunidad autónoma en la que resida el contribuyente. Por ejemplo, el tipo del impuesto sobre la renta de los trabajadores para las personas que residen en Andalucía es más bajo que en Madrid.
A continuación se detallan los tramos actuales de retención del impuesto sobre la renta de los trabajadores:
- 19%: 0 – 12.450 euros
- 24%: 12.450 euros – 20.200 euros
- 30%: 20.200 euros – 35.200 euros
- 37%: 35.200 – 60.000 euros
- 45%: más de 60.000 euros
Los empresarios son responsables de recaudar y retener el impuesto sobre la renta en nombre de sus trabajadores. Deben realizar los pagos de las cantidades retenidas al fisco antes del día 20. El impuesto sobre la renta se aplica a todo tipo de ingresos pagados en forma de salario, bienes inmuebles, efectivo en mano y activos financieros. Los empleadores también deben rellenar el formulario 111, que se titula «Retenciones en origen del IRPF», y presentarlo al Ministerio de Hacienda.
Declaración del IRPF por parte de los empleados
Como se ha comentado anteriormente, cuando usted tiene empleados en España, tiene la obligación legal de retener las rentas imponibles a sus empleados. Las retenciones necesarias estiman el impuesto final a pagar en base a la declaración final anterior. Las empresas deben pagar a las autoridades fiscales de forma mensual o trimestral.
Los asalariados deben finalizar su declaración de la renta en el periodo posterior al final del año y tienen que pagar o recibir la diferencia. El plazo para presentar su declaración de impuestos del año anterior es el 30 de junio del año siguiente.
Trabajadores no residentes
En el caso de contratar no residentes en España, se aplicará un tipo impositivo único sobre los ingresos obtenidos. Cuando un trabajador no está 183 al año en España, se le considera no residente y pagará un impuesto sobre la renta diferente.
En general, el tipo de retención para los no residentes está fijado en el 24%. Sin embargo, si es de la UE o de la CEA, la retención que se aplica es del 19 por ciento.
Dar de alta su empresa en la nómina
Hay dos formas de dar de alta a sus empleados en la nómina. Puede formar una empresa española y darse de alta en la Seguridad Social para administrar las nóminas de los trabajadores o registrar su empresa ya extranjera en la Seguridad Social. Si desea ayuda con sus nóminas y el registro de su empresa, puede ponerse en contacto con nosotros para los servicios de nóminas.
Cuando es usted extranjero y quiere dar de alta a los trabajadores en una empresa en España. Los pasos básicos para conseguirlo son
1. Consiga un número de identificación fiscal individual
Como extranjero, necesitará un número de NIE este número. Este número es necesario para abrir cuentas bancarias, trabajar y crear empresas en España.
2. Consiga un número de identificación fiscal para la empresa
Su empresa necesitará un número NIF. Este funciona como el número de IVA de la empresa.
3. Registre la empresa en la Cámara de Comercio local (Registro Mercantil)
Al constituir la empresa tendrá que firmar las escrituras de constitución y los estatutos en un notario.
4. Registrar la empresa para el impuesto de sociedades y el impuesto sobre la renta
El siguiente paso es registrar la empresa en la oficina de impuestos. Con esto, usted estará obligado a pagar los impuestos requeridos para sus actividades comerciales.
5. Obtener la autorización para contratar empleados
Es necesario obtener la autorización del gobierno para contratar empleados. Su empresa necesita pasar los requisitos para tener empleados, y por lo tanto el gobierno hará una comprobación.
6. Registre a los empleados en la oficina de la seguridad social
Una vez que haya pasado la comprobación, podrá rellenar un formulario en línea para dar de alta a los empleados en la oficina de la Seguridad Social, y ponerlos en nómina en España.
Servicios de nóminas en España
En SpainDesk, le ayudaremos a navegar por los impuestos en España. Nuestro equipo cualificado colabora estrechamente con los clientes para garantizar el cumplimiento de la normativa y entregar las nóminas de forma precisa y puntual. Gestionamos todos los aspectos de la nómina, incluidos los beneficios, las retenciones y los pagos a la seguridad social. Nuestros servicios de externalización de nóminas son ideales para garantizar el pleno cumplimiento de las normas de empleo y de las nóminas.
Los servicios de nóminas que ofrecemos son:
- Contratos de trabajo españoles
- Gestión del pago de salarios
- Tramitación de nóminas
- Gestión de la cotización a la Seguridad Social
- Declaraciones y administración de impuestos
- Derecho fiscal y laboral
Acceso a expertos
Como propietario o gestor de una empresa, usted desea contratar a un proveedor de nóminas con un profundo conocimiento de las leyes y reglamentos sobre nóminas, incluyendo las complejas cuestiones fiscales de las mismas. Con nosotros, le daremos esto. Conocemos el funcionamiento de la legislación laboral española, y nuestros servicios son especialmente esenciales para las empresas que trabajan en múltiples jurisdicciones.
Priorice su negocio principal
La nómina no tiene por qué ser una función principal de su negocio en España. En este sentido, ayudamos a los propietarios de empresas a dedicar más tiempo y recursos para centrarse en las actividades que generan ingresos. SpainDesk toma efectivamente el control de su procesamiento de nóminas, y así usted puede centrarse más en su negocio principal, especialmente en el servicio al cliente, las ventas y el marketing.
Cumplimiento normativo
Cumplir con las leyes y regulaciones no es una opción para las empresas, especialmente cuando los gobiernos extranjeros están involucrados. Como propietario o gestor de un negocio, usted quiere evitar infringir la ley, ya que puede ser muy costoso, independientemente del tamaño de su empresa. En SpainDesk, nos aseguramos de que su empresa esté continuamente al tanto de todas las leyes laborales, fiscales, de inmigración y empresariales pertinentes.
Vale la pena mencionar que los requisitos legales y de cumplimiento sobre las nóminas pueden ser muy complejos y desalentadores, especialmente cuando se opera a nivel internacional. Al externalizar las nóminas a SpainDesk, usted se asegura de que las tareas de nóminas sean manejadas de forma efectiva por un equipo cualificado y conocedor de las leyes y regulaciones locales, regionales y nacionales.
SpainDesk se enorgullece de ayudar a las empresas en España a evitar sanciones y auditorías innecesarias provocadas por el incumplimiento. Nos mantenemos continuamente al día de los cambios en las leyes de nóminas en España.
Contacte con SpainDesk
Manténgase en conformidad cuando se trata de nóminas y servicios relacionados con los recursos humanos en España. Nos aseguraremos de que su expansión en España sea fluida y sin problemas si es una entidad extranjera. Contacte con nosotros para saber más sobre nuestros servicios u obtener presupuestos a medida para su empresa. SpainDesk ofrece precios competitivos, ¡así que no tiene que arruinarse!
Preguntas frecuentes
A continuación puede encontrar algunas preguntas frecuentes en torno a la nómina en España.
¿Cómo es la gestión de los impuestos de las nóminas en España?
Cuando trabaja en España, el impuesto sobre la nómina se reparte entre el empleador y el empleado. Sin embargo, el empleador retiene un determinado porcentaje de estos impuestos sobre el salario de sus empleados. El impuesto sobre las nóminas funciona con una tasa progresiva (según su nivel de ingresos).
¿Qué es el impuesto sobre la nómina en España?
Como en la mayoría de los países, el impuesto sobre la nómina en España comprende varios elementos que pagan los trabajadores y las prestaciones del gobierno. Hay una deducción estándar en su formulario de salario anual, y otras deducciones para el seguro de pensiones y el seguro médico, entre otras cosas.
¿Cuándo se pagan los salarios en España?
En general, el pago de los salarios es mensual. Sin embargo, también puede ser semanal o quincenal, según el contrato de trabajo. Lo mejor es indicar la fecha de pago en el contrato de trabajo.
¿Cómo puedo contratar a alguien internacional en España?
En primer lugar, tienen que conseguir un número de NIE. Después, hay que rellenar un formulario de inscripción en la Oficina de Trabajo. El tercer paso es dar de alta a los empleados en la Seguridad Social. Es fundamental que las empresas que contratan a extranjeros sepan cómo gestionar el impuesto sobre las nóminas en España. Si desea que le ayudemos. Póngase en contacto con nosotros y le enviaremos un presupuesto.
¿Necesito registrar mi empresa en España para tener empleados en España?
No, también puede contratar empleados en España registrando su empresa en el extranjero en la oficina de la seguridad social. Podemos ayudarle con esto.
¿Qué es el número CCC en España?
El código es una combinación numérica de once dígitos que se asigna a cada empresa para poder realizar los pagos a la seguridad social. La Tesorería General de la Seguridad Social (TGSS) utiliza este código para identificar a los empresarios.
¿Qué es el número NIE?
El número NIE es el número de identificación fiscal español para los extranjeros. Si está planeando iniciar un negocio en España, lo necesita.
¿Hay que declarar los impuestos al final del año como empleado?
Sí, el nombre es de la declaración anual de la renta de los trabajadores por cuenta ajena ‘Declaración de Renta’.
¿Puedo poner a alguien en nómina en España sin registrarlo como empleado?
No, sin embargo, si la persona que quiere contratar en España empieza a trabajar como autónomo (Autónomo). Podrá contratarlos sin necesidad de cotizar a la seguridad social, ni realizar retenciones de impuestos sobre la nómina, ni contratos. Sin embargo, tendrán que pagar ellos mismos las cotizaciones a la seguridad social y otros Impuestos de los autónomos.
¿Necesito un NIF si quiero contratar empleados en España?
Si su empresa tiene actividades económicas en España, necesita un número de NIF para declarar impuestos. El número NIF (Número de Identificación Fiscal) para sociedades limitadas funciona como el Número de IVA en España. Este documento sirve para identificarse ante las autoridades fiscales. El número consta de una letra y ocho dígitos. Anteriormente el número NIF se llamaba número CIF.
¿Qué es el SEPE?
El SEPE es el Servicio Público de Empleo Estatal. Es un paquete de políticas que incluye estructuras, medidas y acciones para impulsar el empleo en todo el Estado.
¿Cuando se ha producido un accidente de trabajo tengo que denunciarlo?
Sí, cuando tenga a alguien en nómina en España y se produzca un accidente de trabajo, deberá cumplimentar la documentación relativa al mismo a través de un proceso online conocido como Sistema Delt@.
¿Cómo comunico los documentos de la Seguridad Social a la Tesorería General de la Seguridad Social en España?
El modo de transmisión RED Direct se encarga de la comunicación. A través de este sistema, las empresas deben cumplir con sus obligaciones con la Seguridad Social.
Unas palabras de SpainDesk
Las nóminas en España son un campo difícil sin la ayuda de un experto. Se recomienda a las empresas extranjeras que tengan a alguien en nómina en España que busquen asesoramiento profesional. Nosotros ayudamos a las empresas extranjeras con sede en España a resolver sus retos en materia de nóminas. Ofrecemos un servicio completo desde la formación de la empresa y las declaraciones de impuestos hasta la contratación. Si está buscando información sobre nóminas en España o servicios de nóminas, póngase en contacto con nosotros hoy mismo para saber cómo podemos ayudarle.
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